# मुझे किस देश को कर देना है? > आप दो देशों में रहते या कमाते हैं। कर असल में कहाँ बनता है। URL: https://allproblemssolved.aplusz.app/hi/where-do-i-owe-tax/ Language: हिन्दी (hi) ## The problem Anyone who lives, works or earns across a border sits inside two tax systems that each assume they are the only one. Who it hits: Expats, nomads, cross-border workers. ### The shapes it takes - Each country's residence test (183 days, home, family, work) - US citizenship-based tax and the foreign earned income exclusion - Treaty tie-breaker: home, vital interests, habitual abode, nationality - Whether a tax treaty is in force for the pair - Salary, remote work, rent, pensions, investments, self-employment - Thailand's tax on foreign income brought in - Certificates of tax residence and leaving a country properly ### What this page gives you Which country you owe tax to, for your exact pair of countries. ## कौन से दो देश, और आपका साल कैसा रहा? आपके दिनों की गिनती इसी उपकरण पर रहती है। ## हर देश की अपनी कसौटी ### United States - अमेरिकी नागरिकों और ग्रीन कार्ड धारकों पर उनकी दुनिया भर की आय पर कर लगता है, चाहे वे कहीं भी रहें। - इस साल 183 दिन या उससे ज़्यादा पर्याप्त उपस्थिति की कसौटी पूरी हो जाती है। - इस साल 31 दिन या उससे ज़्यादा: आप निवासी हैं अगर इस साल के दिन + पिछले साल के दिनों का एक-तिहाई + उससे पिछले साल के दिनों का छठा हिस्सा 183 तक पहुँचे। - इस साल 31 दिन से कम: उपस्थिति की कसौटी पर निवासी नहीं। - Official: https://www.irs.gov/individuals/international-taxpayers/determining-an-individuals-tax-residency-status ### France - फ़्रांस में 183 दिन से ज़्यादा रहने से फ़्रांस आपका मुख्य निवास बन जाता है। - आपका घर और परिवार (आपका “foyer”) फ़्रांस में है। - आपका मुख्य काम फ़्रांस में है — एक कसौटी ही काफ़ी है। - कोई फ़्रांसीसी कसौटी पूरी नहीं: न घर-परिवार, न मुख्य निवास, न मुख्य काम, न आर्थिक केंद्र फ़्रांस में। - Official: https://www.impots.gouv.fr ### United Kingdom - यूनाइटेड किंगडम में 183 दिन या उससे ज़्यादा: अपने आप निवासी। - यूनाइटेड किंगडम में 16 दिन से कम: अपने आप ग़ैर-निवासी। - यूनाइटेड किंगडम में पूर्णकालिक काम आपको निवासी बना सकता है — फ़ैसला Statutory Residence Test करता है। - यूनाइटेड किंगडम में घर और विदेश में कोई घर न होना आपको निवासी बना सकता है — फ़ैसला Statutory Residence Test करता है। - कोई अपने आप वाली कसौटी लागू नहीं होती: फ़ैसला यूनाइटेड किंगडम से आपके जुड़ावों (घर, परिवार, काम, पिछले साल) और दिनों से होता है। - Official: https://www.gov.uk/tax-foreign-income/residence ### Germany - जर्मनी में निवास होने से आप पूर्ण कर-दायित्व में आते हैं। - जर्मनी में 6 महीने से ज़्यादा का सामान्य ठहराव आपको पूर्ण कर-दायित्व में लाता है। - जर्मनी में न निवास है, न 6 महीने से ज़्यादा का ठहराव। - Official: https://www.bundesfinanzministerium.de ### Spain - स्पेन में साल में 183 दिन से ज़्यादा। - आपकी गतिविधियों या आर्थिक हितों का केंद्र स्पेन में है। - स्पेन मानकर चलता है कि आप निवासी हैं अगर जीवनसाथी और नाबालिग बच्चे वहाँ रहते हैं — आप इसका उलटा साबित कर सकते हैं। - 183 दिन से कम और स्पेन में कोई आर्थिक केंद्र नहीं। - Official: https://sede.agenciatributaria.gob.es ### Italy - इटली में 183 दिन या उससे ज़्यादा उपस्थिति, पंजीकरण या निवास। - आपका निजी और पारिवारिक जीवन (अधिवास) इटली में है। - 183 दिन से कम और इटली में कोई अधिवास नहीं। - Official: https://www.agenziaentrate.gov.it ### Portugal - 12 महीनों में पुर्तगाल में 183 दिन से ज़्यादा। - पुर्तगाल में सामान्य निवास के रूप में रखा गया घर आपको निवासी बना सकता है। - 183 दिन से कम और पुर्तगाल में कोई सामान्य निवास नहीं। - Official: https://info.portaldasfinancas.gov.pt ### Philippines - फ़िलिपींस में रहने वाले फ़िलिपीनी नागरिकों पर उनकी दुनिया भर की आय पर कर लगता है। - फ़िलिपींस में रहने वाले विदेशी निवासी विदेशी माने जाते हैं — एक साल से ज़्यादा ठहरने का अनुमान लगाया जाता है; 180 दिन से ज़्यादा पर आप पर कम से कम फ़िलिपीनी आय पर ऐसे कर लगता है मानो आप वहाँ कारोबार कर रहे हों। - 180 दिन या उससे कम: सिर्फ़ फ़िलिपीनी आय पर कर। - Official: https://www.bir.gov.ph ### Thailand - कैलेंडर वर्ष में थाईलैंड में 180 दिन या उससे ज़्यादा। 2024 से कमाई विदेशी आय पर तब कर लगता है जब आप उसे थाईलैंड लाते हैं (उसी या अगले साल भेजी आय पर प्रस्तावित छूट अभी लंबित है — Revenue Department से पूछ लीजिए)। - 180 दिन से कम: सिर्फ़ थाई आय पर कर। - Official: https://www.rd.go.th ### Japan - आपका घर और काम जापान में है: वहीं निवासी। - जापान में एक साल या उससे ज़्यादा रहने से आप निवासी बन जाते हैं। पिछले 10 में से पहले 5 सालों में विदेशी आय पर कर तभी लगता है जब वह जापान में दी या भेजी जाए। - ऐसे काम के लिए जापान आना जो एक साल या उससे लंबा चलने की उम्मीद हो, आमतौर पर पहुँचते ही अधिवास माना जाता है। - छोटा ठहराव, जापान में न घर न काम। - Official: https://www.nta.go.jp/english/ ### Singapore - सिंगापुर में साल में 183 दिन या उससे ज़्यादा। आपको मिलने वाली विदेशी आय आम तौर पर व्यक्तियों के लिए कर-मुक्त है। - 183 दिन से कम (दो सालों में फैले या लगातार तीन साल के ठहराव फिर भी गिने जा सकते हैं)। - Official: https://www.iras.gov.sg ### Australia - आप ऑस्ट्रेलिया में रहते और काम करते हैं: “resides” कसौटी पर निवासी। - ऑस्ट्रेलिया में 183 दिन या उससे ज़्यादा और कहीं और कोई सामान्य निवास नहीं। - ऑस्ट्रेलिया में 183 दिन, पर आपका सामान्य निवास कहीं और है — फ़ैसला बाक़ी कसौटियों से होता है। - छोटा ठहराव और ऑस्ट्रेलिया में कोई जमा-जमाया जीवन नहीं। - Official: https://www.ato.gov.au ### Canada - कनाडा में आपका घर और परिवार महत्वपूर्ण निवास-जुड़ाव हैं। - कनाडा में 183 दिन या उससे ज़्यादा: निवासी माने जाते हैं। - कोई महत्वपूर्ण जुड़ाव नहीं और कनाडा में 183 दिन से कम। - Official: https://www.canada.ca/en/revenue-agency.html ### New Zealand - किन्हीं 12 महीनों में न्यूज़ीलैंड में 183 दिन से ज़्यादा। - न्यूज़ीलैंड में स्थायी निवास होने से आप निवासी बन जाते हैं। - न्यूज़ीलैंड में न घर, और 183 दिन से कम। - Official: https://www.ird.govt.nz ### United Arab Emirates - एमिरात में 183 दिन या उससे ज़्यादा (व्यक्तियों पर आयकर है ही नहीं — निवास निवास प्रमाणपत्र में काम आता है)। - एमिरात में घर या काम के साथ 90 दिन या उससे ज़्यादा आपको निवासी बना सकते हैं (व्यक्तियों पर आयकर नहीं)। - एमिरात में छोटा ठहराव। - Official: https://tax.gov.ae ### India - कर वर्ष में भारत में 182 दिन या उससे ज़्यादा। - 60 दिन या उससे ज़्यादा: आप निवासी हो सकते हैं अगर इसके अलावा पिछले 4 सालों में आप भारत में 365 दिन रहे हों (भारतीय नागरिकों के लिए अलग नियम हैं)। - भारत में 60 दिन से कम। - Official: https://www.incometax.gov.in ### Malaysia - मलेशिया में 182 दिन या उससे ज़्यादा। निवासी व्यक्तियों को मिलने वाली विदेशी आय 2036 के अंत तक कर-मुक्त है। - 182 दिन से कम: सालों में जुड़े ठहराव फिर भी आपको निवासी बना सकते हैं। - मलेशिया में छोटा ठहराव। - Official: https://www.hasil.gov.my ### Vietnam - वियतनाम में 183 दिन या उससे ज़्यादा। - वियतनाम में पंजीकृत स्थायी निवास या लंबी अवधि का किराया आपको निवासी बना सकता है। - 183 दिन से कम और वियतनाम में कोई घर नहीं। - Official: https://www.gdt.gov.vn ### Indonesia - 12 महीनों में इंडोनेशिया में 183 दिन से ज़्यादा। - रुकने की मंशा के साथ इंडोनेशिया में रहना और काम करना आपको निवासी बना सकता है। - इंडोनेशिया में छोटा ठहराव। - Official: https://www.pajak.go.id ### South Korea - साल में 183 दिन या उससे ज़्यादा। - आपका घर और परिवार वहीं है: वहीं निवासी। - 183 दिन से कम और कोई अधिवास नहीं। - Official: https://www.nts.go.kr ### China - साल में 183 दिन या उससे ज़्यादा। - आपका घर और परिवार वहीं है: वहीं निवासी। - 183 दिन से कम और कोई अधिवास नहीं। - Official: https://www.chinatax.gov.cn ### Brazil - 12 महीनों में ब्राज़ील में 183 दिन से ज़्यादा। - ब्राज़ील में 183 दिन से कम। - Official: https://www.gov.br/receitafederal ### Hong Kong - हॉन्ग कॉन्ग सिर्फ़ हॉन्ग कॉन्ग की आय पर कर लगाता है — हॉन्ग कॉन्ग में किया काम वहीं कर-योग्य है, आप कहीं के भी निवासी हों। - Official: https://www.ird.gov.hk ### Other countries - 183 दिन या उससे ज़्यादा — सबसे आम निवास कसौटी। - वहाँ घर और परिवार होना आपको निवासी बना सकता है — फ़ैसला उस देश की अपनी कसौटी से होता है। ## कौन जीतता है: संधि का निर्णायक नियम क्रम यह है: स्थायी निवास → जीवन-हितों का केंद्र → सामान्य ठहराव → नागरिकता → कर विभागों की आपसी सहमति। - स्थायी निवास: आपका घर सिर्फ़ एक देश में है — वही देश जीतता है। - जीवन-हितों का केंद्र: आपके निजी और आर्थिक जुड़ाव एक देश में ज़्यादा मज़बूत हैं — वही जीतता है। - सामान्य ठहराव: आप एक देश में ज़्यादा समय बिताते हैं — वही जीतता है। - नागरिकता: आप दोनों में से सिर्फ़ एक देश के नागरिक हैं — वही जीतता है। - दोनों में कुछ भी फ़र्क़ न हो: कर विभाग मिलकर तय करते हैं (आपसी सहमति प्रक्रिया) — किसी एक से इसे शुरू करने को कहिए। ## किस तरह की आय पर कर कौन लगाता है - जहाँ आप रहते हैं वहीं के काम का वेतन: वहीं कर-योग्य। - दूसरे देश में किए काम का वेतन: वह देश उस पर कर लगा सकता है (आप वहाँ 183 दिन या ज़्यादा हैं, या वहीं का कोई नियोक्ता आपको देता है); आपका निवास-देश छूट देता है या मुक्त रखता है। - दूसरे देश की छोटी कामकाजी यात्राएँ: आमतौर पर सिर्फ़ वहीं कर-योग्य जहाँ आप रहते हैं, बशर्ते आप वहाँ 183 दिन से कम हों और आपका नियोक्ता वहाँ का न हो। - जहाँ आप रहते हैं वहीं से दूर का काम: वहीं कर-योग्य जहाँ आप रहते हैं, भले नियोक्ता विदेश में हो। - जिन दिनों आप शारीरिक रूप से दूसरे देश में काम करते हैं उन पर वहाँ कर लग सकता है — लिख रखिए कि किस दिन आपने कहाँ काम किया। - किराए की आय: पहले वहीं कर-योग्य जहाँ संपत्ति है; आपका निवास-देश भी कर लगाता है और छूट देता है। - निजी पेंशन: आमतौर पर वहीं कर-योग्य जहाँ आप रहते हैं। सरकारी पेंशन: आमतौर पर उसी देश में कर-योग्य जो उसे देता है। - लाभांश और ब्याज: वहीं कर-योग्य जहाँ आप रहते हैं; देने वाला देश सीमित स्रोत-कर काट सकता है, जिसकी आप छूट लेते हैं। - स्वरोज़गार की आय: वहीं कर-योग्य जहाँ आप रहते हैं। - दूसरे देश में स्वरोज़गार का काम: वहाँ कर-योग्य अगर वहाँ आपका कोई स्थायी ठिकाना या प्रतिष्ठान हो। ## इस देश-जोड़े के लिए संधि - **United States** (complete list): Armenia, Australia, Austria, Azerbaijan, Bangladesh, Barbados, Belarus, Belgium, Bulgaria, Canada, Chile, China, Cyprus, Czechia, Denmark, Egypt, Estonia, Finland, France, Georgia, Germany, Greece, Iceland, India, Indonesia, Ireland, Israel, Italy, Jamaica, Japan, Kazakhstan, South Korea, Kyrgyzstan, Latvia, Lithuania, Luxembourg, Malta, Mexico, Moldova, Morocco, Netherlands, New Zealand, Norway, Pakistan, Philippines, Poland, Portugal, Romania, Slovakia, Slovenia, South Africa, Spain, Sri Lanka, Sweden, Switzerland, Tajikistan, Thailand, Trinidad and Tobago, Tunisia, Türkiye, Turkmenistan, Ukraine, United Kingdom, Uzbekistan, Venezuela — https://www.irs.gov/businesses/international-businesses/united-states-income-tax-treaties-a-to-z - **Australia** (complete list): Argentina, Austria, Belgium, Canada, Chile, China, Czechia, Denmark, Fiji, Finland, France, Germany, Hungary, Iceland, India, Indonesia, Ireland, Israel, Italy, Japan, Kiribati, South Korea, Malaysia, Malta, Mexico, Netherlands, New Zealand, Norway, Papua New Guinea, Philippines, Poland, Romania, Russia, Singapore, Slovakia, South Africa, Spain, Sri Lanka, Sweden, Switzerland, Taiwan, Thailand, Türkiye, United Kingdom, United States, Vietnam — https://www.ato.gov.au/forms-and-instructions/foreign-income-tax-offset-rules-guide-2026/attachment-a-countries-and-jurisdictions-that-have-a-tax-treaty-with-australia - **Philippines** (complete list): Australia, Austria, Bahrain, Bangladesh, Belgium, Brazil, Brunei, Canada, China, Czechia, Denmark, Finland, France, Germany, Hungary, India, Indonesia, Israel, Italy, Japan, South Korea, Kuwait, Malaysia, Mexico, Netherlands, New Zealand, Nigeria, Norway, Pakistan, Poland, Qatar, Romania, Russia, Singapore, Sri Lanka, Spain, Sweden, Switzerland, Thailand, Türkiye, United Arab Emirates, United Kingdom, United States, Vietnam — https://taxsummaries.pwc.com/philippines/individual/foreign-tax-relief-and-tax-treaties - **France** (partial list): South Africa, Germany, Australia, Brazil, Canada, China, South Korea, Egypt, United Arab Emirates, Spain, United States, India, Indonesia, Ireland, Italy, Japan, Morocco, Mexico, New Zealand, Netherlands, Philippines, Portugal, United Kingdom, Singapore, Thailand, Türkiye, Vietnam, Greece, Malaysia, Hong Kong — https://bofip.impots.gouv.fr/node/7652 - **United Kingdom** (partial list): Australia, China, Egypt, Hong Kong, India, Indonesia, Japan, Kenya, Malaysia, Mexico, Morocco, Philippines, Portugal, France, Germany, United States, Spain, Italy, Ireland, Netherlands, Canada, New Zealand, Singapore, South Africa, Thailand, Türkiye, United Arab Emirates, Vietnam, Taiwan, South Korea, Greece — https://www.gov.uk/hmrc-internal-manuals/double-taxation-relief/dt15300 अमेरिकी नागरिक होने के नाते आप हर साल अमेरिकी रिटर्न भी भरते हैं, चाहे कहीं भी रहें। विदेश में कमाई आय पर छूट (2026 के लिए $132,900) या विदेशी कर की छूट आमतौर पर दोहरे कर से बचा लेती है; $10,000 से ऊपर के विदेशी खातों की सूचना दीजिए (FBAR)। छूट के लिए: किन्हीं 12 महीनों में 330 पूरे दिन विदेश में, या पूरा एक कर वर्ष विदेश में बिताया हो। ## अगले क़दम - अपने निवास-देश के कर विभाग से निवास प्रमाणपत्र माँगिए — बैंक और दूसरा देश संधि लागू करने के लिए यही माँगते हैं। - जिस देश को आपने छोड़ा उसे बता दीजिए कि आप जा चुके हैं (यूनाइटेड किंगडम में फ़ॉर्म P85 से), ताकि वह आपको निवासी मानता न रहे। - दिन-प्रतिदिन लिखकर रखिए कि आप कहाँ थे — हर कसौटी यही सबूत माँगती है। - कई देश, कोई संपत्ति, या एक से ज़्यादा जगह कारोबार: किसी सीमा-पार कर सलाहकार से बात करना सार्थक है। ## भाषा - [English](https://allproblemssolved.aplusz.app/en/where-do-i-owe-tax/) · [Markdown](https://allproblemssolved.aplusz.app/en/where-do-i-owe-tax/index.md) - [العربية](https://allproblemssolved.aplusz.app/ar/where-do-i-owe-tax/) · [Markdown](https://allproblemssolved.aplusz.app/ar/where-do-i-owe-tax/index.md) - [Deutsch](https://allproblemssolved.aplusz.app/de/where-do-i-owe-tax/) · [Markdown](https://allproblemssolved.aplusz.app/de/where-do-i-owe-tax/index.md) - [Español](https://allproblemssolved.aplusz.app/es/where-do-i-owe-tax/) · [Markdown](https://allproblemssolved.aplusz.app/es/where-do-i-owe-tax/index.md) - [Français](https://allproblemssolved.aplusz.app/fr/where-do-i-owe-tax/) · [Markdown](https://allproblemssolved.aplusz.app/fr/where-do-i-owe-tax/index.md) - [हिन्दी](https://allproblemssolved.aplusz.app/hi/where-do-i-owe-tax/) · [Markdown](https://allproblemssolved.aplusz.app/hi/where-do-i-owe-tax/index.md) - [Bahasa Indonesia](https://allproblemssolved.aplusz.app/id/where-do-i-owe-tax/) · [Markdown](https://allproblemssolved.aplusz.app/id/where-do-i-owe-tax/index.md) - [日本語](https://allproblemssolved.aplusz.app/ja/where-do-i-owe-tax/) · [Markdown](https://allproblemssolved.aplusz.app/ja/where-do-i-owe-tax/index.md) - [한국어](https://allproblemssolved.aplusz.app/ko/where-do-i-owe-tax/) · [Markdown](https://allproblemssolved.aplusz.app/ko/where-do-i-owe-tax/index.md) - [Português](https://allproblemssolved.aplusz.app/pt-BR/where-do-i-owe-tax/) · [Markdown](https://allproblemssolved.aplusz.app/pt-BR/where-do-i-owe-tax/index.md) - [Русский](https://allproblemssolved.aplusz.app/ru/where-do-i-owe-tax/) · [Markdown](https://allproblemssolved.aplusz.app/ru/where-do-i-owe-tax/index.md) - [Türkçe](https://allproblemssolved.aplusz.app/tr/where-do-i-owe-tax/) · [Markdown](https://allproblemssolved.aplusz.app/tr/where-do-i-owe-tax/index.md) - [Tiếng Việt](https://allproblemssolved.aplusz.app/vi/where-do-i-owe-tax/) · [Markdown](https://allproblemssolved.aplusz.app/vi/where-do-i-owe-tax/index.md)